5월 종합소득세
얼마 나올지 미리 계산해두세요
연간 소득과 공제 항목을 입력하면 예상 종합소득세를 계산합니다
📋 종합소득세 계산기 사용법
- 연간 총소득 금액을 입력합니다
- 적용 가능한 공제 항목을 선택합니다
- 예상 종합소득세와 실효세율을 확인합니다
⚠️ 이 계산 결과는 참고용이며, 실제 세액은 신고 방식·공제 조건·세법 개정에 따라 달라질 수 있습니다. 정확한 세무 판단은 세무사 또는 국세청에 문의하세요.
본 계산기는 입력값 기준의 참고용 종합소득세 예상 계산입니다. 실제 신고 결과는 홈택스 신고유형, 장부작성 여부, 단순경비율·기준경비율 적용 여부, 필요경비 인정 여부, 소득공제, 세액공제, 원천징수세액, 중간예납세액, 가산세, 감면, 개인지방소득세에 따라 달라질 수 있습니다. 최종 신고와 납부는 홈택스 또는 세무 전문가를 통해 확인하세요.
종합소득세 계산기 이용 가이드
리얼픽 종합소득세 계산기는 연간 소득과 경비, 공제 항목을 입력하면 예상 종합소득세를 계산합니다. 소득 유형(근로소득, 사업소득, 프리랜서, 혼합)을 선택하고, 경비 처리 방식(단순경비율, 기준경비율, 실제 경비)과 경비율을 지정할 수 있습니다. 누진세율 8단계(6%~45%)가 적용되며, 지방소득세(소득세의 10%)도 함께 산출됩니다.
인적공제(1인당 150만 원), 국민연금·건강보험 납부액, 기부금 공제와 함께 의료비·교육비·신용카드·연금저축 세액공제도 입력할 수 있습니다. 프리랜서·사업소득자는 3.3% 기납부세액 자동 계산 기능을 사용하여 환급 예상액까지 확인할 수 있습니다. 계산 결과는 참고용이며, 실제 신고는 홈택스 또는 세무 전문가를 통해 확인하세요.
종합소득세 신고 대상은 근로소득 외 다른 소득이 있거나 연말정산을 하지 않은 경우, 사업소득·프리랜서 소득·임대소득 등이 있는 경우입니다. 신고 기간은 매년 5월 1일~5월 31일이며, 성실신고 확인 대상 사업자는 6월 30일까지입니다. 연간 총소득이 적더라도 소득 유형이 복합적이라면 이 계산기로 예상 납부세액을 미리 파악하고 절세 항목을 점검하세요.
연금저축(IRP 포함) 납입액은 종합소득세 절세에 가장 효과적인 항목 중 하나입니다. 연 900만 원 한도 내에서 납입액의 15%(총급여 5,500만 원 이하) 또는 12%를 세액에서 직접 공제받을 수 있습니다. 이 계산기에 연금저축 납입액을 입력하면 실제 절세 효과를 금액으로 확인할 수 있습니다.
함께 보면 좋은 도구: 연봉 실수령액 계산기 · 세전 세후 계산기
자주 묻는 질문
종합소득세 누진세율은 어떻게 적용되나요?
과세표준 구간별로 6%(1,400만 원 이하)부터 45%(10억 원 초과)까지 8단계 누진세율이 적용됩니다. 구간별 세율과 누진공제액을 반영하여 산출세액이 결정됩니다.
프리랜서 3.3% 기납부세액이란 무엇인가요?
프리랜서나 사업소득자가 소득을 받을 때 이미 원천징수된 3.3%(소득세 3% + 지방소득세 0.3%)를 말합니다. 종합소득세 신고 시 산출세액에서 기납부세액을 차감하여 추가 납부 또는 환급 여부가 결정됩니다.
경비 처리 방식은 어떻게 선택하나요?
단순경비율은 국세청이 업종별로 정한 경비율을 소득에 적용하는 방식이고, 기준경비율은 주요경비를 증빙하고 나머지는 기준율로 적용합니다. 실제 경비는 사업에 사용한 비용을 직접 입력하는 방식입니다.
세액공제 항목에는 어떤 것이 있나요?
이 계산기에서는 의료비(총급여의 3% 초과분의 15%), 교육비(15%), 신용카드(총급여의 25% 초과분의 15%, 연 300만 원 한도), 연금저축(납입액의 15%, 연 900만 원 한도) 세액공제를 지원합니다.
종합소득세 신고는 언제 해야 하나요?
종합소득세 신고 기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 성실신고 확인 대상 사업자는 6월 30일까지입니다. 기한 내 신고하지 않으면 무신고 가산세(납부세액의 20%)가 부과되므로, 이 계산기로 예상 납부세액을 미리 파악해 준비하세요.
종합소득세 절세를 위해 추천하는 공제 항목은 무엇인가요?
연금저축 및 IRP 납입액(연 900만 원 한도, 세액공제 15%), 개인사업자 노란우산공제(소득공제, 연 최대 500만 원), 기부금 세액공제(법정기부금 15%), 의료비·교육비 세액공제가 대표적인 절세 항목입니다. 이 계산기에 공제 항목을 모두 입력하면 절세 후 예상 납부세액을 확인할 수 있습니다.